仕事でも生活でも車が必要なフリーランスにとって、「カーローンの審査に通るか」は気になるところです。個人事業主は会社員より審査が厳しい傾向がありますが、ローンの種類を選び、書類を整えれば組めることは十分あります。結論から言えば、審査は売上ではなく確定申告の所得で見られるため、2〜3年分の申告書と納税の記録をそろえ、低金利の銀行系から順に申し込むのが基本です。車は事業で使う分を経費にでき、ローンの利息も経費になりますが、元金の返済は経費になりません。審査のコツ、経費の計算、カーリースとの比較までまとめました。
【結論】所得の実績と信用情報を整え、低金利の銀行系から申し込む
フリーランスがカーローンを組むときは、次の3つを押さえます。
- 審査は確定申告の「所得」で見られる売上から経費を引いた所得が安定していることが大切です。節税で所得を下げすぎると、審査では不利になります
- 書類と信用情報を整えてから申し込む2〜3年分の確定申告書の控えと納税証明書を用意し、税金やカードの支払いの遅れをなくしておきます
- 車は事業で使う分だけ経費になる車両は減価償却で数年に分けて経費にし、ローンの利息や維持費も事業の割合で計上します
申し込みは、金利の低い銀行系のマイカーローンから試し、通らなければディーラーローンなどを検討する順番が一般的です。短期間に何社も同時に申し込むと、かえって審査に不利になることがあります。
審査で見られるのは、突き詰めると「安定して返済できるだけの収入があるか」です。収入そのものを安定させ、伸ばしていくことが、ローンを含めた信用の土台になります。
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フリーランスがカーローンに通りにくい理由
- 収入が変動しやすい会社員のような毎月の給与がないため、返済の安定性が慎重に見られます
- 開業から間もない確定申告の実績が1年分以下だと、収入を示す材料が少なくなります
- 所得が低く見える経費を多く計上して所得を下げていると、返済能力が低いと判断されやすくなります
- ほかの借り入れや支払いの遅れがあるカードの支払いや税金の滞納は、信用情報や審査で大きなマイナスになります
経費を多く計上して所得を減らすと税金は下がりますが、ローンの審査では「収入が少ない人」に見えます。車や住宅のローンを予定している年は、経費の計上を適正な範囲にとどめることも考えましょう。
カーローンの種類と、審査に通るための対策
| 種類 | 金利 | 審査 | 注意点 |
|---|---|---|---|
| 銀行系マイカーローン | 低めの傾向 | 厳しめ・時間がかかる | 書類をそろえて早めに申し込む |
| ディーラーローン（信販系） | 高めの傾向 | 比較的通りやすいとされる | 完済まで車の所有者がローン会社になることが多い |
| 残価設定ローン | ディーラーによる | 信販系と同程度 | 最後に残価の支払い・返却・乗り換えを選ぶ。走行距離などの条件がある |
| 自社ローン | 金利なしとうたうことも | 販売店独自の基準 | 車両価格や手数料が割高なことがある。総支払額で比べる |
審査に向けて何を準備する？
- 確定申告書の控え（2〜3年分）e-Taxなら受信通知も一緒に保存します。安定した所得を示す一番の材料です
- 納税証明書所得税や住民税をきちんと納めていることを示します
- 信用情報の確認不安があれば、信用情報機関に自分の情報の開示を請求して確認できます
- 頭金を用意する借入額が減ると返済の負担が軽く見え、審査に通りやすくなります
- 借入額を無理のない範囲にするほかのローンの返済と合わせて、所得に対する返済の割合が高くなりすぎないようにします
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車を経費にする方法と、減価償却の計算例
| 費用 | 経費になるか | 勘定科目の例 |
|---|---|---|
| 車両の購入代金 | 減価償却で数年に分けて経費（事業の割合分） | 減価償却費 |
| ローンの利息 | 経費になる（事業の割合分） | 利子割引料 |
| ローンの元金の返済 | 経費にならない | ― |
| ガソリン代・駐車場代・高速料金 | 経費になる（事業の割合分） | 旅費交通費・車両費 |
| 自動車保険・車検・修理 | 経費になる（事業の割合分） | 損害保険料・車両費・修繕費 |
| 自動車税・重量税 | 経費になる（事業の割合分） | 租税公課 |
減価償却はどう計算する？
| 法定耐用年数（新車） | 普通自動車6年、軽自動車4年 |
|---|---|
| 中古車の耐用年数 | （法定耐用年数－経過年数）＋経過年数×20％。1年未満は切り捨て、2年未満なら2年 |
| 例1｜新車の普通車300万円 | 定額法で年約50万円。事業の割合が60％なら年約30万円を経費に |
| 例2｜4年落ちの中古普通車200万円 | 耐用年数は2年。年100万円、事業の割合60％なら年60万円を経費に |
| 購入した年 | 使い始めた月から12月までの月数分だけ計上する |
事業の割合はどう決める？
走行距離や使用日数など、説明できる基準で決めます。週5日のうち3日を仕事で使うなら60％、といった考え方です。仕事での移動の記録（日付・行き先・距離）を残しておくと、税務調査でも根拠を示せます。事業専用の車なら全額を経費にできます。
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買う前に知っておきたい税金の注意点
- 購入した年に全額は経費にできない現金で一括購入しても、経費になるのは減価償却費の分だけです
- 中古車は短い期間で経費にできる耐用年数が短くなるため、1年あたりの経費が大きくなります。ただし事業の割合を超えて計上はできません
- 売却したときは事業の割合分を考える事業用の車を売った利益や損失は、原則として譲渡所得として扱います
- インボイス登録者は消費税の控除も本則課税の人は、車両代の消費税のうち事業の割合分を仕入税額控除できます
ローンで買うか、カーリースにするか
| 項目 | ローンで購入 | カーリース |
|---|---|---|
| 車の持ち主 | 自分（完済まで所有権がローン会社の場合もある） | リース会社 |
| 経費の処理 | 減価償却と利息。計算が必要 | 毎月のリース料を経費に（事業の割合分）。処理が簡単 |
| 初期費用 | 頭金や諸費用がかかる | 頭金なしで始められることが多い |
| 自由度 | 売却や改造も自由 | 中途解約が原則できない。走行距離などの制限がある |
| 契約終了時 | 完済すれば自分のものになる | 返却か再契約。残価の精算が必要な契約もある |
長く乗り続けたい、売却も自由にしたいならローンで購入、毎月の支出を一定にして経理を簡単にしたいならカーリースが向いています。カーリースも審査があり、フリーランスは所得の実績を求められる点は同じです。
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よくある質問（FAQ）
本記事は2026年9月時点の一般的な情報で、特定のローン商品を勧めるものではありません。審査の基準は金融機関ごとに異なり、経費の割合や減価償却の扱いは個別の状況で変わります。判断に迷う場合は、金融機関や税理士に相談してください。
● 審査は確定申告の所得で見られる。2〜3年分の申告書と納税証明書を用意し、支払いの遅れをなくす
● 車は減価償却と利息、維持費を事業の割合で経費に。元金の返済は経費にならない
● 節税で所得を下げすぎると審査に不利。長く乗るならローン、経理を簡単にするならカーリース
