フリーランスの生活防衛資金はいくら？目安・計算方法・貯め方

2026年9月25日

案件が途切れたり、病気やケガで働けなくなったりすると、フリーランスの収入はすぐにゼロになります。会社員のような失業保険や傷病手当金もないため、頼れるのは自分の貯蓄です。結論から言えば、フリーランスの生活防衛資金は「生活費＋事業の固定費＋社会保険料」の6〜12か月分が目安で、税金の取り置きとは別に、すぐ引き出せる普通預金で持つのが基本です。必要な月数の決め方、計算例、貯め方、置き場所、取り崩したあとの補充まで1ページにまとめました。

この記事でわかること

【結論】フリーランスの生活防衛資金の目安と考え方
状況別に必要な月数と、金額の計算例
貯め方・置き場所と、使ったあとの補充のルール

【結論】6〜12か月分を、税金とは別の普通預金で持つ

フリーランスの生活防衛資金は、次の3つで考えます。

目安は6〜12か月分会社員の目安（3〜6か月分）より多めに持ちます。独立直後や1社依存なら12か月分が安心です
計算は「生活費＋事業の固定費＋社会保険料」収入が止まっても払い続けるお金をすべて含めます。所得税や住民税の取り置きは別に分けます
すぐ引き出せる普通預金に置く投資に回すと、必要なときに値下がりしている可能性があります。生活用とも分けた口座で管理します

生活防衛資金は「守りのお金」です。これがあるから、焦って条件の悪い仕事を受けずに済み、単価交渉や案件選びで強気になれます。

備えがあると、収入を伸ばすための挑戦もしやすくなります。守りのお金は、攻めの判断を支える土台です。

フリーランスエージェントを比較する
→ 継続案件で収入を安定させ、備えを積み上げる

なぜフリーランスは多めに必要？

リスク	会社員	フリーランス
仕事がなくなった	雇用保険の失業給付	なし
病気やケガで休んだ	有給休暇・傷病手当金	原則なし
入金のタイミング	毎月決まった日に給与	仕事の1〜2か月後。遅れることもある
大きな支払い	税金・保険料は給与から天引き	まとまった額を自分で払う

次の案件が決まるまで数か月かかることもあり、決まってから最初の入金までにさらに1〜2か月かかるのが一般的です。この時間差を埋めるのが生活防衛資金の役割です。

状況別に必要な月数と、金額の計算例

あなたの状況	目安	理由
独立したばかり	12か月分	収入の見通しが立ちにくく、1年目は前年の給与で計算された住民税・国保もかかる
売上の大半が1社から	12か月分	契約が終わると一気に収入が止まる
家族の生活費を自分の収入で支えている	9〜12か月分	収入が止まったときの影響が大きい
実績2年以上・取引先が複数	6か月分	収入が急にゼロになりにくい
配偶者の収入で生活できる	6か月分	世帯の収入がゼロになりにくい

いくら必要か計算すると？

計算式	（毎月の生活費＋事業の固定費＋社会保険料）×必要な月数
生活費	家賃、食費、通信費など月20万円
事業の固定費	ソフトの月額料金、サーバー代など月3万円
社会保険料	国民健康保険料と国民年金保険料で月4万円
合計（1か月）	27万円
必要額	6か月分なら162万円、12か月分なら324万円

※ 金額は計算の例です。実際の生活費は過去数か月の支出から出しましょう

税金の取り置きは生活防衛資金に含めない

所得税・住民税・消費税のために取り置いたお金は、すでに払い先が決まっているお金です。生活防衛資金として数えてしまうと、いざというときに税金を払えなくなります。口座を分けて管理しましょう。

生活防衛資金を貯めるステップ

目標額を決める

過去3〜6か月の支出から毎月の必要額を出し、状況に合う月数をかけます。

専用の口座をつくる

生活用とも税金用とも分けた口座にすると、ほかの支出に使ってしまうのを防げます。

入金のたびに先に移す

売上が入ったら、税金の取り置きと同時に、決めた割合（売上の5〜10％など）を生活防衛資金の口座へ移します。

臨時の収入はまとめて入れる

大きな案件の報酬や還付金などは、目標額に届くまで優先して入れます。

固定費を見直して積立額を増やす

使っていないサブスクや通信費を見直し、浮いた分を積立に回します。

どこに置く？使ったあとはどうする？

置き場所	向いているか	理由
普通預金	最も向いている	すぐ引き出せ、元本が減らない
定期預金	一部なら可	解約すれば引き出せるが、手続きの手間がある
投資信託・株式	向かない	必要なときに値下がりしていると損を確定させることになる
iDeCo・小規模企業共済	向かない	原則として引き出せない、途中解約で元本割れがある